Yeni Vergi Rejimi Altında PPF, NPS, NSC’nin Vergiden Tasarruf Sağlayan Araçlar: Avantajları
Yakın zamanda, 2023-24 mali yılında, yeni vergi rejimi varsayılan bir rejim haline geldi. Bu değişiklik, PPF (Halka Açık Emeklilik Fonu), NSC (Ulusal Tasarruf Sertifikası), postane tasarruf şeması ve NPS (Ulusal Emeklilik Sistemi) gibi geleneksel vergiden tasarruf sağlayan yatırımların hala yatırım amacıyla geçerli olup olmadığını merak eden birçok vergi mükellebini yola çıkardı. Mevcut rejim, 80C, 80D ve 80CCD(1) maddeleri altında birçok önemli indirimi geri çektiğinden, bu araçlar artık gereklilik olarak kabul edilen vergiden tasarruf sağlayan araçlar cazibelerini kaybetmeye başladı. Bu varlıkların hala zenginlik oluşturma için etkili bir araç olup olmadığını sormak önemlidir.
Avantajlarının Kapsamı
Şüphesiz ki, son vergi rejimi, vergiden tasarruf sağlayan yatırımların durumunu değiştirdi ve bu nedenle birçok vergi mükellebi için bunların geçerliliğini azalttı. Uzmanlar bu konuda tam anlaşmada değil. Finansal ürünler olan PPF, NSC ve NPS, bir yatırımcının genel finansal stratejisinin bir parçası olarak kalmaya devam ediyor, ancak vergiden tasarruf sağlayan teşvik ortadan kalkmış durumda.
Bireylerin ihtiyaçlarına göre, vergiden tasarruf sağlayan araçlar risk yönetimi, emeklilik planlaması veya çeşitlendirilmiş bir portföyün korunmasında kullanılabilir.
Konservatif Yatırımcılar
VSRK Capital’in Direktörü Swapnil Aggarwal, son vergi politikası değişikliklerinin, geleneksel tasarruf şemaları olan PPF ve NSC’nin vergiden tasarruf amacıyla cazibesini azalttığını gözlemliyor. Ancak, bu enstrümanların hala düşük riskli seçenekler arayan konservatif yatırımcılar için bir yere sahip olduğuna inanıyor.
“Son vergi politikası değişiklikleri, 80C, 80D ve 80CCD(1) maddeleri altında indirimleri ortadan kaldırdığından, PPF ve NSC gibi şemaların cazibesini vergi mükellepleri için azalttı. Bu enstrümanlar hala garantili getiriler ve düşük riskli avantajlar sunsa da, bunlar esas olarak konservatif yatırımcıları cezbediyor. Bu değişim, yatırımcılar için portföylerini yeniden değerlendirme ve hisse senedi gibi daha yüksek getirili seçeneklere çeşitlenmeyi düşünmeleri için bir fırsat yaratıyor. Uzun vadeli finansal hedeflere odaklanan dengeli bir yaklaşım, yalnızca vergiden tasarruf etmeyi değil, daha sağlam bir zenginlik oluşturmaya yol açabilir. Çeşitlendirme, büyüme potansiyelini artırmakla kalmaz, aynı zamanda yatırımları evrilen finansal hedeflerle uyumlu hale getirir.”
Aggarwal, yatırımcıları yalnızca vergi tasarrufu amacıyla yatırım yapma zihniyetinden uzaklaşmaya teşvik ediyor. Bunun yerine, uzun vadeli hedeflerle uyumlu daha çeşitli bir yatırım stratejisi lehine savunuyor ve daha yüksek getiri sunabilecek hisse senedi tabanlı yatırımları içeren bir yaklaşım öneriyor.
Diğer Avantajlar
Maxiom Wealth’in Strateji Direktörü Manoj Trivedi, vergiden tasarruf sağlayan araçların devam eden geçerliliği konusunda net bir perspektif sunuyor. Bu enstrümanların hala geçerli olduğunu belirtiyor. “Örneğin, PPF çok güvenli bir borçludan çok yüksek net getiri sağlar. Ayrıca, emeklilik planlaması için çok kritik bir yardımcıdır. Bu nedenle, bu enstrümanlar anlamsız değildir. Yatırımcının ihtiyaçlarına dayalı olarak yatırım yapmamız gerekiyor,” diyor.
Yeni vergi rejimi, anında vergi teşviklerini azaltmış olabilir, ancak Trivedi, bu enstrümanlara yatırım yapma kararının, emeklilik planlaması ve risk toleransı da dahil olmak üzere yatırımcının daha geniş finansal hedefleri tarafından şekillendirilmesi gerektiğini savunuyor.
Finansal Hedefler
Teamlease Regtech’in Direktörü ve Kurucusu Sandeep Agrawal, yeni vergi rejiminin sunduğu esnekliği vurguluyor. Zorunlu vergi tasarrufu yatırımlarının kaldırılmasının, bireylerin kişisel finansal hedeflerine, risk iştahlarına ve likidite ihtiyaçlarına dayalı olarak seçim yapmalarına olanak tanıdığını belirtiyor. Bu, sadece 80C, 80D ve 80CCD(1) gibi maddeler altında indirimler aracılığıyla yatırım yapmaya teşvik eden eski rejimin aksine, daha kişiselleştirilmiş ve stratejik bir yaklaşımı zenginlik oluşturmaya yönlendirir. Yatırımcılar artık, daha iyi getirilere veya çekilme esnekliğine sahip seçeneklere odaklanabilir ve vergiden tasarruf sağlayan şemalara fonları kilitlemek yerine daha iyi yatırım yapabilirler.
Agrawal, yeni vergi rejiminin bireylere, yalnızca vergi tasarrufu sağlayan enstrümanları değil, aynı zamanda zenginlik oluşturmayı amaçlayan yatırım stratejilerine odaklanma fırsatı sunduğunu vurguluyor.
Eski Rejimi Seçebilirsiniz
Karşıt bir görüş olarak, küçük tasarruf enstrümanlarını optimize etmek için hala ELSS, NPS ve ULIP’ler gibi vergiden tasarruf sağlayan yatırımları dikkate almalısınız.
Taxspanner’ın (Zaggle’in bir yan kuruluşu) Kurucu Ortağı ve CEO’su Sudhir Kaushik, uzun vadeli zenginlik oluşturmak isteyen vergi mükelleflerinin, eski vergi rejimi altında vergiden tasarruf sağlayan yatırımları düşünmeye devam etmeleri gerektiğini öneriyor. Bu seçenekler, vergi yükümlülüğünü azaltmanın yanı sıra zenginlik oluşturma potansiyeline sahiptir.
Bu yeni vergi rejimi sayesinde yatırımcılar portföylerini gözden geçirme fırsatı bulacak ve finansal durumlarına, risk toleranslarına ve kişisel hedeflerine daha uygun yatırımlar yapma şansını elde edecekler.
Bu kişiselleştirilmiş ve kasıtlı yaklaşım sayesinde, finansal araçlara yatırım yaparak zenginlik oluşturma konusunda daha iyi sonuçlar elde edilecek.
